Dziedziczenie środków z OFE i subkonta ZUS po śmierci bliskiej osoby
Odzyskaj pieniądze zgromadzone w OFE i na subkoncie ZUS po śmierci bliskiej osoby. Wyjaśniamy, jak przebiega proces wypłaty środków.
Czym są OFE i subkonto ZUS?
OFE to Otwarty Fundusz Emerytalny. Gromadzi i inwestuje składki emerytalne. Stanowi część drugiego filara systemu emerytalnego. OFE służy gromadzeniu środków na przyszłą emeryturę. Subkonto w ZUS to odrębny rachunek. Na subkoncie gromadzone są składki emerytalne. Subkonta w ZUS istnieją od maja 2011 roku. Pierwotnie subkonto mieli tylko członkowie OFE. Od 1 lutego 2014 osoby wchodzące na rynek pracy mogą wybrać OFE. Jeśli nie zawrą umowy z OFE, składki idą na subkonto ZUS. Osoby urodzone przed 1 stycznia 1949 roku nie mogą być członkami OFE. Nie mają również subkonta w ZUS. Od 2014 roku uczestnictwo w OFE nie jest obowiązkowe.
Składka do OFE została zmniejszona. Wynosi teraz 2,92% podstawy wymiaru. Różnica 4,38% trafia na subkonto ZUS. Na subkonto trafia 7,3% składki, gdy nie wybierasz OFE. Decyzja o wyborze ZUS lub OFE nie jest ostateczna. Można ją zmienić w określonych okienkach transferowych.
Każdej osobie ubezpieczonej zakładamy indywidualne konto w ZUS. Robimy to na podstawie pierwszego zgłoszenia. Na tym koncie zapisywane są składki. Od 1 maja 2011 roku prowadzimy dodatkowo subkonto.
Przepisy regulujące te kwestie zawiera ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych. Ważne są artykuły 40a, 39, 111, 22 i 40e tej ustawy. Istotna jest też ustawa z dnia 28 sierpnia 1997 roku. Dotyczy ona organizacji funduszy emerytalnych.
Czy pieniądze z OFE i ZUS podlegają dziedziczeniu?
Tak, pieniądze zgromadzone w OFE i na subkoncie ZUS podlegają dziedziczeniu. Środki z OFE są dziedziczone. Składki zgromadzone w OFE podlegają dziedziczeniu. Środki zgromadzone na subkoncie w ZUS są dziedziczone. Środki zapisane na subkoncie ZUS podlegają podziałowi po śmierci ubezpieczonego. Środki te mogą być dziedziczone. Standardowe świadczenia emerytalne zazwyczaj nie podlegają dziedziczeniu. Środki z OFE nie przepadają po śmierci. Nie znikają one automatycznie.
Pieniądze w OFE Składki zgromadzone w OFE podlegają dziedziczeniu.
Środki zgromadzone na subkoncie są dziedziczone. Warto wiedzieć, jak można je odzyskać po śmierci małżonka.
Średnia kwota wypłaty z subkonta ZUS wynosi około 13 tysięcy złotych dla Polaków. Średnia kwota na subkoncie zmarłego to około 29 tysięcy złotych. Przeciętna wypłata z OFE po zmarłym to również około 29 tysięcy złotych. Kwota potencjalnie do odziedziczenia może sięgać kilkudziesięciu tysięcy złotych.
Kto może odziedziczyć środki z OFE i ZUS?
Prawo do dziedziczenia środków mają wskazane osoby. Uprawnieni do dziedziczenia to uposażeni i spadkobiercy. Uposażeni to osoby wskazane przez ubezpieczonego. Mogą to być współmałżonek i dzieci. Uposażeni mogą być również osoby niespokrewnione. Ubezpieczony może wskazać uprawnione osoby do pieniędzy po swojej śmierci. Można zmienić wskazanie uposażonych w każdym czasie. Można również odwołać takie wskazanie.
W przypadku braku wskazania środków, pieniądze idą do spadku. Środki wchodzą w skład masy spadkowej. Podlegają standardowemu postępowaniu spadkowemu. Jeśli wskazano kilka osób, udziały są równe. Dzieje się tak, chyba że określono inaczej.
W przypadku małżeństwa połowa zgromadzonych środków trafia do współmałżonka. Dotyczy to środków w małżeńskiej wspólności majątkowej. Połowa środków z OFE trafia automatycznie na konto małżonka. Reszta przekazywana jest uposażonym. Pozostała część wchodzi w skład spadku. Jeśli brak uposażonych, dziedziczy rodzina. Dziedziczenie następuje według zasad ustawowych lub testamentowych. W przypadku braku spadkobierców środki trafiają na rachunek Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
W przypadku śmierci ubezpieczonego połowa środków na subkoncie trafia na konto współmałżonka. Druga połowa trafia do spadku lub wskazanego beneficjenta. Środki zgromadzone na subkoncie w ZUS są dzielone. Dzieje się tak w przypadku rozwodu, śmierci, unieważnienia małżeństwa. Dotyczy to też ustania wspólności majątkowej.
Jak przebiega procedura wypłaty środków z OFE?
Odzyskanie pieniędzy z OFE po śmierci jest możliwe. Wymaga złożenia wniosku do zarządcy OFE. Wniosek musi być podpisany. Podpisują go spadkobiercy lub osoby upoważnione. Środki są wypłacane po uprawomocnieniu się postanowienia sądu. Chodzi o postanowienie o stwierdzeniu nabycia spadku.
Trzeba zgłosić śmierć członka OFE do funduszu. Należy przedstawić wymagane dokumenty. Procedura podziału środków rozpoczyna się w funduszu emerytalnym. Fundusz emerytalny ma obowiązek zawiadomić ZUS o podziale. Ma na to 14 dni od dokonania podziału. Po wpłynięciu zawiadomienia z OFE ZUS ma 3 miesiące. W tym czasie dokonuje podziału i wypłaty środków. Wypłata środków z OFE następuje w terminie 3 miesięcy od otrzymania kompletu dokumentów. Nie następuje wcześniej niż w ciągu 1 miesiąca od złożenia wniosku. Wypłaty są realizowane w kwartalnych terminach. Terminy to koniec lutego, maja, sierpnia i listopada.
Aby odzyskać pieniądze z OFE, wykonaj następujące kroki:
- Zgłoś śmierć bliskiej osoby do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.
- Zgromadź wymagane dokumenty.
- Prześlij wszystkie wymagane dokumenty do OFE.
- Oczekuj na decyzję OFE.
- Sprawdź na stronie internetowej funduszu szczegółowe informacje.
Dokumenty potrzebne do odzyskania pieniędzy z OFE:
- Akt zgonu zmarłego.
- Dowód osobisty lub paszport zmarłego.
- Numer PESEL zmarłego.
- Numer rachunku OFE zmarłego.
- Oświadczenie spadkobiercy o przyjęciu spadku.
- Odpis aktu małżeństwa (jeśli dotyczy).
- Dokument potwierdzający tożsamość wnioskodawcy.
- Dokument potwierdzający prawo do dziedziczenia (postanowienie sądu/akt poświadczenia dziedziczenia).
Wypłata dla małżonka następuje w terminach transferowych. Są to luty, maj, sierpień, listopad. Następuje nie wcześniej niż miesiąc od złożenia wniosku i dokumentów.
Jak uzyskać środki z subkonta ZUS?
Środki zgromadzone na subkoncie w ZUS podlegają dziedziczeniu. Aby ZUS je wypłacił, trzeba spełnić warunek. Musisz wypełnić odpowiedni wniosek. Wniosek składa się w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych. Nie ma terminu, kiedy można zgłosić się po środki z subkonta. Można to zrobić w dowolnym momencie. Wystarczy złożyć wniosek w ZUS. Odpowiednie formularze są dostępne na stronie ZUS. Formalności można załatwić samemu.
ZUS ma 3 miesiące na dokonanie podziału i wypłaty środków. Czas liczony jest od otrzymania zawiadomienia z OFE. Po dokonaniu wypłaty OFE informuje ZUS o rozdziale środków. ZUS realizuje jednorazową wypłatę składek z subkonta. Następuje to w terminie do 3 miesięcy od zawiadomienia z OFE. W przypadku śmierci ubezpieczonego połowa środków na subkoncie trafia na konto współmałżonka. Druga połowa trafia do spadku lub wskazanego beneficjenta. W przypadku braku wskazania beneficjenta środki przechodzą do masy spadkowej. ZUS zakłada subkonto dla małżonka, jeśli nie posiada takiego już.
W przypadku rozwodu, unieważnienia małżeństwa lub ustania wspólności majątkowej, ZUS dzieli środki. Środki przypadające byłemu współmałżonkowi przekazywane są na jego subkonto. Nazywa się to wypłatą transferową.
Stan subkonta ulega pomniejszeniu. Dzieje się tak o kwotę wypłacanej okresowej emerytury kapitałowej. Środki z subkonta są włączane do podstawy emerytalnej. Następuje to w momencie przejścia osoby na emeryturę.
Skorzystaj z platformy PUE ZUS. Umożliwia ona załatwienie wielu spraw online. Formularze wniosków dostępne są elektronicznie.
Ile można odzyskać i czy płaci się podatek?
Wysokość środków, które można odzyskać, zależy od kilku czynników. Zależy od zgromadzonych oszczędności na koncie zmarłego. Zależy od liczby uposażonych osób. Zależy od sposobu dziedziczenia. Kwota zgromadzona na koncie zmarłego członka OFE to średnio 29 tysięcy złotych. Średnia kwota wypłaty z subkonta ZUS to około 13 tysięcy złotych.
Kwoty wypłacane po śmierci członka OFE podlegają opodatkowaniu. Jest to 19% zryczałtowany podatek dochodowy. Podatek jest potrącany automatycznie. Robi to ZUS lub fundusz emerytalny. Kwota netto trafia na konto spadkobiercy lub uposażonego. Wypłata środków z subkonta ZUS podlega również 19% podatkowi. Podatek potrąca Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
Kwoty wypłacane po śmierci członka OFE wskazanej przez niego osoby lub spadkobiercy podlegają 19% zryczałtowanemu podatkowi dochodowemu.
W 2022 roku ZUS rozpatrzył 97 tysięcy wniosków. Były to wnioski spadkobierców o wypłatę środków z OFE. Zakład wypłacił wnioskodawcom 796,5 miliona złotych w 2022 roku. Jest to wzrost w porównaniu do lat poprzednich. W 2021 roku wypłaty były o 56 milionów złotych niższe. W 2020 roku były o 300 milionów złotych niższe niż w 2022.
Wskazówki dotyczące dziedziczenia środków emerytalnych
Nie trzeba korzystać z usług firm pośredniczących. Firmy te oferują pomoc w odzyskiwaniu pieniędzy. ZUS odradza korzystanie z ich usług. Formalności można załatwić samodzielnie. Wystarczy złożyć odpowiedni wniosek. Wniosek składa się w ZUS.
Nie warto korzystać z pośredników.
Formalności można załatwić samemu.
Warto wiedzieć, do którego OFE należała bliska osoba. W obecnym stanie prawnym ZUS może udzielić informacji. Dotyczy to członkostwa w OFE. ZUS informuje małżonka lub dzieci zmarłego. Potrzebne jest prawomocne postanowienie sądu. Alternatywnie potrzebny jest zarejestrowany akt poświadczenia dziedziczenia.
Środki z OFE nie podlegają przedawnieniu. Można się o nie ubiegać w dowolnym momencie. Ważne jest złożenie odpowiedniego wniosku. Pominięcie tego kroku uniemożliwia odzyskanie pieniędzy. Warto skonsultować się ze specjalistami. Doradcy finansowi lub prawni mogą pomóc. Pomogą wybrać najlepszy sposób odzyskania pieniędzy. Warto też zwrócić uwagę na inne plany emerytalne zmarłego.
Najczęściej zadawane pytania
Czy pieniądze z OFE i ZUS są wypłacane automatycznie po śmierci?
Nie, pieniądze nie są wypłacane automatycznie. Konieczne jest złożenie odpowiedniego wniosku. Wniosek składa się do OFE lub ZUS. Zależy to od wieku zmarłego i rodzaju środków.
Czy jest termin na zgłoszenie się po środki z OFE i ZUS?
Nie ma terminu na zgłoszenie po środki z subkonta ZUS. Można to zrobić w dowolnym momencie. Środki z OFE nie podlegają przedawnieniu. Oznacza to, że można ubiegać się o nie bez ograniczeń czasowych.
Jakie dokumenty są potrzebne do złożenia wniosku?
Potrzebny jest odpis aktu zgonu zmarłego. Wymagany jest dokument tożsamości osoby ubiegającej się o środki. Często potrzebny jest odpis aktu małżeństwa. Może być potrzebny numer PESEL zmarłego. Wymagane jest potwierdzenie prawa do dziedziczenia. Może to być postanowienie sądu lub akt poświadczenia dziedziczenia. Niekiedy potrzebny jest numer rachunku OFE.
Ile czasu trwa wypłata środków?
Wypłata środków z OFE może zająć od jednego do trzech miesięcy. Czas liczony jest od złożenia kompletu dokumentów. ZUS ma 3 miesiące na dokonanie podziału i wypłaty. Czas liczony jest od otrzymania zawiadomienia z OFE. Wypłata z OFE nie następuje wcześniej niż miesiąc od złożenia wniosku. Wypłaty z OFE realizowane są w terminach kwartalnych. Są to luty, maj, sierpień, listopad.
Czy muszę korzystać z usług pośredników?
Nie, nie musisz korzystać z usług firm pośredniczących. ZUS odradza korzystanie z ich usług. Formalności związane z odzyskaniem środków można załatwić samodzielnie. Wystarczy złożyć odpowiedni wniosek w ZUS lub OFE.
Zobacz także:
- Dziedziczenie środków z OFE i ZUS po śmierci bliskiej osoby
- Czy można wypłacić pieniądze z OFE? Zasady i możliwości
- Przeniesienie środków z OFE do ZUS lub IKE BIS – Co musisz wiedzieć?
- Co się dzieje z kontem bankowym po śmierci właściciela? Jak odzyskać pieniądze?
- Gdzie trafiają pieniądze z mandatów? Odkrywamy tajemnice wydatków z kar drogowych